Calculadora de FSA vs HSA

La HSA es casi siempre mejor si calificas (requiere un HDHP). Tiene triple ventaja fiscal (deducible al aportar, crecimiento libre de impuestos y retiros médicos libres de impuestos), es portátil y el saldo rota indefinidamente. La FSA solo gana si no puedes inscribirte en un HDHP elegible para HSA: su ahorro fiscal es similar, pero los fondos desaparecen a fin de año (con excepciones limitadas de remanente o periodo de gracia).

En igualdad de condiciones, las dos ofrecen el mismo ahorro de impuesto federal y FICA por dólar contribuido: el ahorro fiscal es idéntico sobre el monto elegible. La HSA se adelanta cuando puedes invertir el sobrante: ese crecimiento es libre de impuestos. La FSA pierde valor por el riesgo de "úsalo o piérdelo" sobre lo que no gastes antes de fin de año (por encima del pequeño remanente o periodo de gracia), así que su beneficio neto es menor cada vez que la sobrefondeas.

HSA: $4,400 individual, $8,750 familiar, más $1,000 de catch-up desde los 55. FSA: $3,400 (estimado para 2026; revisa el anuncio del IRS). Dependent Care FSA: $7,500 por hogar ($3,750 si declaras casado por separado), separada de la FSA médica. Los límites de la HSA se dividen si ambos cónyuges tienen HSA pero solo uno está en un HDHP familiar.

Las contribuciones reducen el ingreso gravable (federal + FICA si es deducción de nómina; solo federal si es contribución directa). El crecimiento de la inversión es libre de impuestos. Los retiros médicos calificados son libres de impuestos a cualquier edad. Después de los 65, los retiros no médicos se gravan a tasas de ingreso ordinario (como un IRA tradicional) pero sin penalidad, lo que convierte a la HSA en, posiblemente, la mejor cuenta de retiro para jubilados con muchos gastos médicos.

Generalmente no: una FSA médica regular te descalifica de las contribuciones a la HSA. Sin embargo, puedes combinar una HSA con una Limited Purpose FSA (solo dental y visión) o una Post-Deductible FSA. Las Dependent Care FSA pueden combinarse libremente con una HSA: son propósitos de cuenta distintos. Si tu empleador ofrece ambas, pregunta a Recursos Humanos qué combinaciones permite tu plan.

Sí. Debes estar inscrito en un plan de salud con deducible alto (HDHP) que cumpla los mínimos del IRS para 2026: deducible de al menos $1,700 individual / $3,400 familiar. Sin HDHP no puedes contribuir a una HSA, aunque ya tengas una abierta.

Sí, una vez que el saldo supera un mínimo del administrador (generalmente $1,000-$2,000), puedes invertir el resto en fondos mutuos o ETFs como una cuenta de retiro. El crecimiento es libre de impuestos si lo usas para gastos médicos elegibles, en cualquier momento.

Pierdes el saldo sobrante al dejar el empleador. Algunos planes permiten una continuación tipo COBRA hasta el final del año, pero generalmente no es portátil. La HSA, en cambio, te pertenece y se mueve contigo entre empleos.

Ambas cuentas cubren gastos médicos calificados por el IRS: visitas al médico, recetas, dental, visión, terapia y muchos productos sin receta desde 2020 (analgésicos, anticonceptivos, productos de higiene menstrual). La Dependent Care FSA es separada y solo cubre cuidado infantil y de adultos mayores.