AllCalculators.io

Calculadora de impuesto sobre la renta

Estima tu impuesto federal sobre la renta, la tasa marginal y la efectiva con los tramos de 2026 de EE. UU. y la deducción estándar o detallada.

Preguntas frecuentes

¿Pasar a un nuevo tramo reduce mi ingreso neto disponible?

No. Solo los dólares por encima del umbral se gravan a la tasa más alta, por lo que un aumento siempre incrementa el ingreso neto disponible.

¿Deducción estándar o itemizar?

Itemiza cuando el SALT (limitado a $40,000), los intereses hipotecarios, las donaciones benéficas y las facturas médicas grandes juntos superen $16,100 para soltero, $32,200 para MFJ, o $23,850 para HoH. De lo contrario, gana la deducción estándar.

¿Por qué mi tasa efectiva es mucho menor que mi tramo?

La deducción estándar se resta primero y solo la porción superior del ingreso se grava a tu tasa marginal. Un contribuyente soltero de ingresos medios en el tramo del 22% normalmente paga una tasa efectiva cercana al 11-13%.

¿Esto incluye el impuesto del Seguro Social y de Medicare?

No, FICA es un impuesto sobre la nómina separado del 7.65%. Súmalo para estimar el ingreso neto real de un W-2.

¿Y el Child Tax Credit?

El CTC es de $2,200 por hijo que califique menor de 17 años para 2026, con hasta $1,700 reembolsables. Reduce el impuesto después de este cálculo, por lo que tu obligación real es menor si tienes hijos.

¿Qué tan precisa es esta estimación?

Para un asalariado sin ingresos inusuales, sin créditos y con la deducción estándar, la cifra federal suele estar a unos pocos dólares del cálculo del IRS. Los créditos, las ganancias de capital, el AMT, el trabajo por cuenta propia y el impuesto estatal pueden mover la cifra real de forma significativa.

Cortesía de AllCalculators.io
Calculadoras en línea gratuitas para el día a día. Sin registro.

Solo información general. No es asesoría fiscal.

Aviso de impuestos: Solo información general. No es asesoría fiscal.

Esta calculadora ofrece información general sobre impuestos con fines educativos y no constituye asesoría fiscal. Las leyes tributarias cambian y varían según la jurisdicción y las circunstancias individuales. Consulta a un profesional fiscal calificado o a un CPA para asesoría sobre tu situación específica.

Se requiere JavaScript para usar la calculadora interactiva de arriba. Las preguntas y respuestas a continuación se pueden leer sin JavaScript.

Cómo funciona esta calculadora

Esta herramienta estima el impuesto federal sobre la renta de EE. UU. usando los tramos de 2026 del IRS Rev. Proc. 2025-32 ajustados por la One Big Beautiful Bill Act (OBBBA) de 2025. Resta tu deducción (la deducción estándar de $16,100 para soltero, $32,200 para casado declarando juntos, o $23,850 para cabeza de familia de forma predeterminada, o un monto personalizado si itemizas) para obtener el ingreso gravable, y luego aplica los tramos progresivos una porción a la vez. El resultado muestra el impuesto total, tu tasa marginal (el tramo en el que cae tu último dólar), tu tasa efectiva (impuesto ÷ ingreso bruto) y el ingreso neto disponible (lo que te queda).

Tramos progresivos, tasa marginal frente a efectiva

El sistema federal es progresivo, no es de tasa única: el ingreso se divide en bandas y cada banda se grava a su propia tasa. Un contribuyente soltero con $60,000 de ingreso gravable paga 10% sobre los primeros $12,400, 12% sobre los siguientes $38,000, y solo 22% sobre los últimos $9,600. Pasar a un tramo más alto nunca puede reducir el ingreso neto disponible porque solo los dólares por encima del umbral se gravan a la tasa más alta. Tu tasa marginal es lo que se gravaría un dólar adicional (úsala para horas extra, bonos, conversiones Roth o el dimensionamiento de un 401(k) antes de impuestos). Tu tasa efectiva es tu verdadero promedio y siempre es menor: un contribuyente soltero que gana $80,000 está en el tramo del 22% pero paga una tasa federal efectiva más cercana al 11–12% tras la deducción estándar.

Tramos 2026 para soltero

10%: hasta $12,400
12%: $12,401 a $50,400
22%: $50,401 a $105,700
24%: $105,701 a $201,775
32%: $201,776 a $256,225
35%: $256,226 a $640,600
37%: más de $640,600

Tramos 2026 para casado declarando juntos

10%: hasta $24,800
12%: $24,801 a $100,800
22%: $100,801 a $211,400
24%: $211,401 a $403,550
32%: $403,551 a $512,450
35%: $512,451 a $768,450
37%: más de $768,450

Tramos 2026 para cabeza de familia

10%: hasta $18,650
12%: $18,651 a $64,850
22%: $64,851 a $105,750
24%: $105,751 a $201,775
32%: $201,776 a $256,225
35%: $256,226 a $640,600
37%: más de $640,600

Cabeza de familia es para contribuyentes solteros que pagan más de la mitad del costo de mantener un hogar para un hijo o dependiente que califique. La deducción estándar más alta y las bandas del 10% y 12% más amplias pueden ahorrar desde varios cientos hasta unos pocos miles de dólares frente a declarar como soltero.

Deducción estándar frente a itemizar

La deducción estándar es un monto fijo que se resta del ingreso bruto antes de aplicar los tramos. Itemiza solo cuando tus gastos elegibles la superen: impuestos estatales y locales (limitados a $40,000 bajo OBBBA para 2026, reduciéndose por encima de $500,000 de MAGI hasta un piso de $10,000), intereses hipotecarios sobre hasta $750,000 de deuda de adquisición, contribuciones benéficas y gastos médicos por encima del 7.5% del AGI. Para modelar la itemización aquí, ingresa tu total itemizado en el campo de Deducciones. Los ajustes por encima de la línea, como las contribuciones a un 401(k) tradicional, una HSA y una IRA deducible, se restan antes del AGI y se suman a cualquiera de las dos opciones.

Créditos: reembolsables frente a no reembolsables

Los créditos reducen el impuesto dólar por dólar después del cálculo de tramos, lo que los hace más valiosos que una deducción del mismo tamaño. El Child Tax Credit bajo OBBBA es de $2,200 por hijo que califique menor de 17 años para 2026, con hasta $1,700 reembolsables. Un crédito no reembolsable solo puede llevar tu factura a cero; un crédito reembolsable (EITC, la parte reembolsable del CTC, el 40% del American Opportunity Credit) puede producir un reembolso mayor que el impuesto adeudado. Esta calculadora no resta los créditos.

Ganancias de capital, FICA e impuesto estatal

Las ganancias de capital a largo plazo (mantenidas más de un año) y los dividendos calificados usan una escala preferencial de 0% / 15% / 20%. Para 2026 el tramo del 0% llega hasta $49,450 soltero / $98,900 MFJ / $66,300 HoH y el tramo del 15% llega hasta $553,850 soltero / $622,050 MFJ / $586,300 HoH. Quienes tienen ingresos altos también deben un Net Investment Income Tax del 3.8% por encima de $200,000 soltero / $250,000 MFJ. Las ganancias a corto plazo se gravan como ingreso ordinario.

FICA es un impuesto sobre la nómina separado: los empleados pagan 6.2% de Seguro Social sobre salarios hasta la base salarial de 2026 de $184,500 y 1.45% de Medicare sobre todos los salarios, más un recargo de Medicare del 0.9% por encima de $200,000 soltero / $250,000 MFJ. Los trabajadores por cuenta propia pagan ambas mitades (15.3%) y deducen la mitad. Suma aproximadamente 7.65% a esta estimación para el ingreso neto real de un W-2. El impuesto estatal es adicional: nueve estados (Florida, Texas, Tennessee, Washington y otros) no tienen un impuesto sobre la renta general, mientras que California y Nueva York pueden añadir más del 10% en el nivel más alto.

Retención, jubilación y AMT

Tu W-4 controla cuánto retiene tu empleador en cada cheque de pago, lo cual es un pago anticipado de la obligación que esta calculadora estima. Retener de más produce un reembolso; retener de menos puede provocar una penalidad por pago insuficiente. Usa el IRS Tax Withholding Estimator para ajustar con precisión.

Las contribuciones antes de impuestos reducen el ingreso gravable antes de aplicar los tramos, por lo que un dólar diferido vale tu tasa marginal en ahorro inmediato. En 2026 el límite del empleado para el 401(k) es de $24,500 ($32,500 a partir de los 50 años, con un super catch-up de SECURE 2.0 para las edades de 60–63). El límite de la IRA tradicional/Roth es de $7,500 ($8,600 con catch-up). Las HSA tienen triple ventaja fiscal: deducibles al entrar, crecimiento sin impuestos, libres de impuestos para gastos médicos calificados. Las contribuciones Roth no reducen el impuesto de este año pero producen retiros de jubilación libres de impuestos.

El Alternative Minimum Tax aplica una tasa del 26% / 28% a una base de ingreso más amplia tras una exención grande ($88,100 soltero / $137,000 MFJ para 2025, indexados al alza para 2026). Pagas el que sea mayor: el impuesto regular o el AMT. Tras la TCJA y la OBBBA, el AMT ahora afecta a pocos contribuyentes, principalmente grandes ejercicios de ISO o deducciones inusuales. Esta calculadora no calcula el AMT.

Usa esto como una estimación de planificación

Trata el resultado como una aproximación federal para presupuestar y verificar la retención, no como una declaración presentada. Verifica la retención con el IRS Tax Withholding Estimator y consulta a un profesional de impuestos para transacciones grandes, compensación en acciones o ingresos de trabajo por cuenta propia.