Preguntas frecuentes
¿Qué impuestos de nómina se retienen de mi cheque?
Impuestos federales: Seguro Social del 6.2% sobre salarios hasta $184,500 (2026), Medicare del 1.45% sobre todos los salarios más un 0.9% adicional sobre los ingresos superiores a $200,000 para solteros o $250,000 para casados en declaración conjunta, y el impuesto federal sobre la renta según el formulario W-4. El impuesto estatal sobre la renta (cuando aplica, 0% en TX/FL/NV/SD/AK/WA/WY/TN/NH) y posiblemente un impuesto local sobre la renta. Algunos estados añaden SDI (California 1.2% sin tope salarial), SUI o primas de licencia familiar pagada.
¿Quién paga los impuestos de Seguro Social y Medicare?
Los empleados pagan el 6.2% de Seguro Social más el 1.45% de Medicare (7.65% en total) sobre sus salarios. Los empleadores igualan ese 7.65%, además de pagar FUTA (0.6% de los primeros $7,000) y el SUTA estatal (variable). La carga fiscal total del empleador suele ser del 7.65% al 12% de la nómina. Los trabajadores por cuenta propia pagan ambas mitades como SECA (15.3%) y deducen la mitad por encima de la línea.
¿Cuál es la base salarial del Seguro Social para 2026?
La base salarial del Seguro Social para 2026 es $184,500 (frente a $176,100 en 2025). Los salarios por encima de ese monto no están sujetos al impuesto del Seguro Social ni para el empleador ni para el empleado, aunque Medicare y el Medicare adicional continúan. La base salarial se ajusta anualmente según el índice nacional de salarios promedio.
¿Cómo se gravan los bonos de forma diferente a los salarios normales?
Los bonos se pueden gravar de dos maneras. El método de tasa fija (el más común en las grandes empresas) retiene el impuesto federal a una tasa fija del 22% (o del 37% en bonos superiores a $1M al año). El método agregado suma el bono a tu cheque más reciente y retiene según tu tasa marginal efectiva. En cualquier caso, el impuesto real que debes se calcula al final del año: la retención en exceso se convierte en un reembolso.
¿Qué es el Medicare adicional del 0.9%?
Es un recargo de Medicare que se aplica sobre los ingresos combinados de salarios e ingresos por trabajo independiente que superan $200,000 para solteros o $250,000 para casados en declaración conjunta. A diferencia del FICA regular, el empleador no iguala este 0.9%; solo retiene el monto del empleado. La obligación final se concilia en el Formulario 8959 al final del año, sin importar cuánto se haya retenido.
¿Cómo varía el SUTA entre estados?
La tasa del impuesto estatal de desempleo (SUTA) varía según el estado y la calificación de experiencia del empleador, y puede ir desde aproximadamente 0.5% hasta más del 6%. La estimación en esta calculadora usa el 2.7% sobre los primeros $15,000 como referencia, pero verifica la tasa exacta y la base salarial de tu estado para una cifra precisa.
¿Qué es el SDI de California?
El SDI (Seguro de Discapacidad del Estado) de California es un impuesto del 1.2% aplicado al empleado sobre todos sus ingresos salariales. Cubre beneficios por discapacidad a corto plazo y parte del programa estatal de licencia familiar pagada. Varios otros estados, como Nueva York y Nueva Jersey, tienen programas similares.
¿Por qué el costo total del empleador supera el salario bruto?
El costo total del empleador incluye el salario bruto más la parte del empleador del FICA (6.2% de Seguro Social + 1.45% de Medicare), FUTA sobre los primeros $7,000 al 0.6%, y el SUTA estatal estimado. Para un salario de $80,000, estos cargos adicionales suelen sumar alrededor de $6,500 más (unos $6,120 de FICA igualado más FUTA y SUTA).
Cortesía de AllCalculators.io
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Solo información general. No es asesoría fiscal.
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