Calculadora de financiamiento de fideicomiso

Los bienes raíces (re-titulados registrando una nueva escritura), las cuentas bancarias y de corretaje (re-tituladas a nombre del fideicomiso), las participaciones en empresas y las cuentas de inversión gravables son los activos más valiosos para financiar un fideicomiso revocable en vida. Re-titularlos los saca del proceso de sucesión (probate). Tu abogado patrimonial redactará las escrituras y ayudará con las cartas de cambio de titularidad de las cuentas. El proceso puede tardar de 2 a 12 semanas según cuántas cuentas y propiedades haya. Esta es información general, no asesoramiento legal.

Las IRAs, los 401(k) y otras cuentas de jubilación calificadas nunca deben re-titularse a un fideicomiso revocable: hacerlo desencadena el impuesto sobre la renta inmediato sobre todo el saldo. Las pólizas de seguro de vida suelen dejarse con el asegurado como propietario, con los beneficiarios designados directamente (o un ILIT para fines de impuesto al patrimonio). Las HSA no pueden ser propiedad de un fideicomiso según las reglas del IRS. Los vehículos, en muchos estados, crean complicaciones de registro y seguro. Usa designaciones de beneficiario para estos activos. Confirma siempre con un abogado patrimonial calificado antes de re-titular.

Los plazos de re-titulación varían según el tipo de activo. Las escrituras de bienes raíces suelen registrarse en 1 a 4 semanas una vez firmadas y presentadas. La re-titulación de cuentas bancarias y de corretaje suele tardar de 2 a 6 semanas y requiere una reunión o el envío de formularios a cada institución. Las cuentas de inversión en casas de bolsa pueden requerir una garantía de firma con sello (medallion). Las participaciones en empresas implican enmiendas al acuerdo operativo y pueden tardar de 4 a 8 semanas. Presupuesta de 2 a 3 meses para financiar por completo un fideicomiso con varios tipos de activos. Actuar pronto importa porque los activos que quedan fuera del fideicomiso al fallecer aún pasan por sucesión.

Los activos que nunca se re-titularon al fideicomiso pasan por sucesión (probate), el proceso supervisado por un tribunal para distribuir el patrimonio de una persona fallecida. La sucesión puede tardar de 6 a 18 meses, es de registro público y suele costar del 3% al 7% del patrimonio sujeto a sucesión en honorarios legales y judiciales. Un testamento pour-over puede dirigir esos activos al fideicomiso al fallecer, pero primero pasan por sucesión, así que la demora y el costo no se evitan. Financiar el fideicomiso en vida es la única forma de evitar realmente la sucesión de esos activos. Esto es educativo, no asesoramiento legal.